Калькулятор розмитнення товару з Китаю
Рахує дві речі одразу: скільки становитимуть митні платежі на вашій партії і що зрештою виходить дорожче — біла схема чи карго. Веземо і те, і те, тому обидві колонки розрахунку для нас рівноправні. Ставку мита вводите ви: її визначає ваш брокер за кодом товару. Ставка ПДВ підставляється за країною ввезення й оновлена на 2026 рік — у двох країнах із чотирьох вона змінилася з 1 січня.
З чого складаються платежі на митниці
Розмитнення — це не одна цифра, а три доданки, і рахуються вони послідовно: кожен наступний береться від суми, до якої вже входить попередній.
| Крок | Як рахується |
|---|---|
| Митна вартість | вартість товару за інвойсом + доставка до кордону + страхування |
| Мито | митна вартість × ставка за кодом товару |
| Акциз | тільки для підакцизних товарів — алкоголь, тютюн, пальне |
| ПДВ | (митна вартість + мито + акциз) × ставка країни ввезення |
| Послуги брокера | за договором із брокером, платежем на митниці не є |
Головне тут — другий рядок. Ставка мита залежить від коду товару, і в сусідніх кодів вона відрізняється в рази. Код визначає ваш митний брокер, і це його робота і його відповідальність. За більшістю споживчих категорій ставка лежить у коридорі від нуля до десяти відсотків митної вартості, але перевіряти це потрібно за конкретним товаром, а не за коридором.
Ставки ПДВ при ввезенні на 2026 рік
Єдині цифри, зашиті в калькулятор. Дві з чотирьох змінилися з 1 січня 2026 року — калькулятор, який рахує за торішньою ставкою, помиляється мовчки і на вашу користь, а різницю ви побачите вже в рахунку брокера.
| Країна ввезення | Ставка ПДВ | Що змінилося |
|---|---|---|
| Україна | 20 % | без змін |
| Казахстан | 16 % | було 12 % — новий Податковий кодекс з 01.01.2026 |
| Узбекистан | 12 % | без змін |
| Росія | 22 % | було 20 % — з 01.01.2026 |
| Європа | залежить від країни | ставку вкажіть самі в калькуляторі |
Для окремих категорій в усіх чотирьох країнах діють знижені ставки — ліки, частина друкованої продукції, окремі продовольчі позиції. Якщо ваш товар із таких, ставку підставте вручну: обирайте «інша країна» і вводьте свою.
Порахуйте свою партію
Калькулятор рахує обидві схеми повністю й показує їх поряд — включно з випадком, коли біла виходить дорожчою. Ставку мита ви вводите самі: її визначає ваш брокер за кодом товару, і підставлена нами цифра була б обіцянкою, а не розрахунком.
| Рядок | Карго | Біла схема |
|---|---|---|
| Перевезення за партію | — | — |
| Мито та ПДВ | — | — |
| Акциз | — | — |
| Брокер і сертифікація | — | — |
| Усього сплачено | — | — |
| Мінус ПДВ до заліку | — | — |
| Повна вартість партії | — | — |
| У перерахунку на кілограм | — | — |
До митної вартості входить доставка до кордону. Якщо ваша ставка включає доставку по країні призначення, ця частина до митної вартості не входить — розрахунок вийде із запасом у більший бік, і брокер його уточнить.
Страхування входить у митну вартість і тому піднімає і мито, і ПДВ, але у порівняння схем воно не додається: вантаж страхують однаково за будь-якої схеми ввезення. Акциз запитується окремим рядком — він є тільки в підакцизних товарів і рахується до ПДВ, тому входить у його базу.
Чому порівнювати треба не ставки, а повну вартість
Ставка за кілограм у карго нижча майже завжди. На цьому порівнянні розмова зазвичай і закінчується, не почавшись, — а вирішують її два рядки, які живуть не в логістиці, а в бухгалтерії.
| Рядок | Карго | Біла схема |
|---|---|---|
| Ставка перевезення | нижча | вища |
| Митні платежі | немає | мито та ПДВ при ввезенні |
| Послуги брокера | немає | є |
| Вхідний ПДВ до заліку | немає | є, якщо ви платник ПДВ |
| Витрати в обліку | підтвердити нічим | підтверджуються документами |
| Продаж юрособам і мережам | без документів неможливий | можливий |
Платник ПДВ чи ні — питання, яке змінює весь розрахунок, і ставити його треба до цифр. Для платника сплачений на митниці ПДВ іде до заліку: це не витрата, а відкладений платіж. Для неплатника він лягає в собівартість повністю, і тоді біла схема справді дорожча — калькулятор порахує і цей випадок, не ховаючи результат.
Друге питання — кому ви продаєте. Якщо юрособам, у мережі або через тендери, документи для вас не витрата, а умова доступу до виручки: там порівняння йде не «дорожче чи дешевше», а «є цей канал продажів чи немає».
Поріг байдужості замість вигаданого ризику
У порівнянні схем завжди спливає рядок «ризик втратити партію», і його найлегше зіпсувати вигаданим відсотком. Імовірність конфіскації ніхто не вимірював — будь-яка названа цифра буде підгонкою під потрібний висновок.
Тому калькулятор рахує не ймовірність, а поріг байдужості: за якої частоти втрат схеми порівнюються.
Різниця між схемами за рік ÷ вартість партії = частка партій, втрата яких зрівнює схеми.
Читається це так: «біла схема обходиться дорожче на таку-то суму на рік; це вартість однієї партії із семи. Якщо за рік у вас втрачається або зависає хоча б одна партія із семи — схеми рівні вже сьогодні, а документи ви отримуєте зверху». Далі вирішуєте ви: свою частоту проблем ви знаєте краще за нас.
До того самого рядка, крім конфіскації, входить те, що грошима оцінити складніше: донарахування та штрафи, блокування рахунку, зрив строку через затримання партії, неможливість заявити претензію щодо товару без документів.
Чого в цьому калькуляторі немає навмисно
- Ставок мита за кодами товару. Код визначає брокер, у сусідніх кодів ставка відрізняється в рази. Підставити її за вас — означає дати обіцянку, за яку потім вибачатися.
- Імовірності конфіскації. Замість неї — поріг байдужості, який можна перевірити.
- Митних зборів за оформлення. Вони є, вони невеликі і в кожній країні рахуються по-своєму; їх називає брокер разом зі своїм рахунком.
- Односторонньої колонки. Показуються обидві схеми повністю, включно з випадком, коли біла дорожча. Якщо за вашим товаром переходити невигідно, ви побачите це тут, а не після розмови з менеджером.
Коли чесна відповідь — «переходити не варто»: ви не платник ПДВ, товар із високим митом, продаєте фізособам за готівку; партія менша за 50 кілограмів; поставка разова, без планів на повторення. У цих випадках ми веземо карго і кажемо про це прямо, а до офіційного ввезення повертаємося, коли зміниться обсяг або покупець.
Часті запитання
Як розрахувати розмитнення товару з Китаю?
Рахується у три кроки. Спочатку митна вартість: вартість товару за інвойсом плюс доставка до кордону та страхування. Потім мито: митна вартість, помножена на ставку за кодом товару. Потім ПДВ: ставка країни ввезення від суми «митна вартість + мито + акциз».
Послуги брокера платежем на митниці не є і рахуються окремо, за договором із ним.
Яка ставка ПДВ при ввезенні з Китаю у 2026 році?
Україна — 20 %, Казахстан — 16 %, Узбекистан — 12 %, Росія — 22 %. У Казахстані та Росії ставка зросла з 1 січня 2026 року: було 12 % і 20 % відповідно.
Для окремих категорій товарів в усіх чотирьох країнах діють знижені ставки, тому за своїм товаром ставку варто підтвердити у брокера.
Яка ставка мита на мій товар?
Її визначає ваш митний брокер за кодом товару, і це принципово: у сусідніх кодів ставка відрізняється в рази. За більшістю споживчих категорій вона лежить у коридорі від нуля до десяти відсотків митної вартості, але коридор — не розрахунок.
У калькуляторі ставку вводите ви. Якщо її ще немає, поставте 5 % як грубу прикидку й уточніть у брокера до того, як ухвалювати рішення.
Біла доставка завжди дорожча за карго?
Ні. За ставкою за кілограм — майже завжди, за повною вартістю за рік — далеко не завжди. Для платника ПДВ сплачений на митниці податок іде до заліку: це відкладений платіж, а не витрата, і він перевертає арифметику.
Для неплатника ПДВ картина зворотна: податок лягає в собівартість повністю. Калькулятор рахує обидва випадки і показує результат, навіть коли він не на нашу користь.
Що таке поріг байдужості?
Це відповідь на питання «за якої частоти втрат схеми порівнюються». Різниця між схемами за рік ділиться на вартість партії — виходить частка партій, втрата яких зрівнює витрати.
Ми рахуємо його замість імовірності конфіскації: імовірність ніхто не вимірював, а поріг перевірний і зрозумілий. Свою частоту проблем ви знаєте краще за нас.
Ви самі займаєтеся розмитненням?
За замовчуванням ні: декларує ваш митний брокер, а імпортером і власником товару за документами залишаєтеся ви — тому вхідний ПДВ ваш і походження товару підтверджено. Свого брокера немає — оформлення організуємо окремою послугою, імпортером при цьому все одно залишаєтеся ви.
Беремо на себе постачальника, оплату, склад у Гуанчжоу, перевірку товару та доставку — карго або офіційним ввезенням, за вашим завданням. Брокера немає — підкажемо перевірених або організуємо оформлення самі.
Наскільки точний розрахунок калькулятора?
Арифметика точна, вихідні дані — ваші. Ставка ПДВ підставляється за країною і перевірена на 2026 рік, ставку мита вводите ви, митні збори за оформлення не враховуються і додадуться до рахунку брокера.
Розрахунок варто вважати попереднім: він показує порядок сум і структуру платежів, а остаточні цифри дає брокер після визначення коду товару.
Надішліть найменування товару, вагу й вартість партії — порахуємо обидві схеми і скажемо прямо, якщо переходити поки що невигідно.